一、重要提醒

年度报告摘要来源于年报全篇，为更好地了解本公司的经营业绩、经营情况及未来发展计划，股民理应到中国证监会指定的新闻媒体认真阅读年报全篇。

全部执行董事都已参加了决议本报告的董事会会议。

天职国际会计事务所（特殊普通合伙）对年度公司财务报表的审计报告意见为：标准化的无保留意见。

本报告期会计事务所变动状况：企业年度会计事务所由调整为天职国际会计事务所（特殊普通合伙）。

非标审计报告意见提醒

□可用 √不适合

企业上市时没有赢利且目前未实现提高效益

□可用 √不适合

董事会审议的当年度利润分配预案或公积金转增总股本应急预案

√可用 □不适合

企业经此次董事会审议通过的利润分配预案为：以2023年度权益分派证券登记日的总市值（扣减复购账户中的股票数）为基准，向公司股东每10股派发现金红利1.25元（价税合计），派股0股（价税合计），以资本公积向公司股东每10股转增4股。

股东会决议申请的本报告期认股权证利润分配预案

□可用 □不适合

二、公司概况

1、公司概况

2、当年度关键业务或产品介绍

（一）主营业务、主营产品以及主要用途

公司是国内主要从事金刚石线产品研发、生产和销售的高新企业，也是一家专业的金刚石线专业制造企业之一，企业致力于打造全球一流新能源、半导体材料（含3C商品）新型材料系统服务商。公司目前的主要产品包括金刚石线，主要运用于晶体硅、蓝色宝石、永磁材料等硬脆原材料的切割加工。单晶硅片广泛应用于太阳能光伏产业；蓝色宝石片状主要用于LED照明灯具基板、消费电子产品等领域。报告期，企业碳不锈钢丝金刚石线商品小批量生产经营规模运用的较细规格为30μm，整体用户需求规格型号主要以33/34μm为主，灯丝金刚石线产品型号小批量生产供给的较细电缆线径为27μm，经营规模供给的通常是30μm。公司自设立以来，主营及主打产品均未出现很大变化。

公司是国内主要从事金刚石线产品研发、生产和销售的高新企业。公司主要产品为金刚石线，主要运用于晶体硅、蓝色宝石、永磁材料等硬脆材料激光切割。单晶硅片广泛应用于太阳能光伏产业，蓝色宝石片状主要用于LED照明灯具基板、消费电子产品等领域。报告期，企业的主营业务收入主要来源于光伏发电领域，其次蓝色宝石的应用范围如LED衬底原材料、消费电子产品等场景。光伏产业及蓝色宝石行业作为金刚石线制造行业下游产业，其增长速度和规模直接关系金刚石线市场需求，光伏产业及蓝色宝石市场对金刚石线的需要发展趋势直接关系金刚石线行业的发展方向。

（二）金刚石线市场发展状况

金刚石线经营规模用于蓝色宝石激光切割起源于2007年，用于结晶单晶硅片的激光切割起源于2010年。现阶段，在我国金刚石线市场已经基本实现了两个方面取代：一是在技术方面完成了对传统式分散式水泥砂浆切割工艺的替代；二是在市场方面完成了对海外进口产品的取代。

金刚石线在晶体硅激光切割中运用的步骤包含硅开根号、硅断开和硅切成片，同时在开根号和断开阶段，为确保切削速度和分割高效率，所使用的金刚石线电缆线径比较粗，一般在250μm或以上；在切成片阶段，因为厂家对原材料利用率、企业激光切割成本费的要求也越来越高，所使用的金刚石线电缆线径偏细，并且随着单晶硅片“片状化”、“大规格化”的态势促进金刚石线的“细丝化”发展趋势，2023年度企业碳不锈钢丝金刚石线流行产品型号已发展到33/34μm，较细产品型号为30μm，灯丝金刚石线流行产品型号为30μm，较细产品型号为27μm。金刚石线在蓝色宝石的使用主要是在开根号和切成片阶段，该过程对金刚石线电缆线径规定垂直居中，一般采用100μm-250μm规格。

2022年至今金刚石线同业竞争企业开始根据技术改造或者新提产线来提高生产能力，2023年关键金刚石线公司生产能力较2022年已经有较大提升，金刚石线领域总产能相对于实际需要处在相对过剩情况，市场竞争展现逐渐加重趋向。生产能力层面，公司在2023年底金刚石线生产能力已超600万多公里/月，较2022年实现了翻倍增长；在价格方面，2023年金刚石线产品报价经历过几回价格下调，在其中特别是在四季度受光伏产业波动危害，企业生产量及产品报价均受到了一定影响，商品价格降低比较多。但下游光伏产业长远来看，也将保持持续增长的态势，再加上单晶硅片生产加工“片状化”、“大规格化”“细丝化”趋势发展，金刚石线的耗线量都将升高，对金刚石线的需求也将进一步提升，依据光大证券研究中心的计算，预估2024年/2025年金刚石线需求为3.9/4.9亿公里，2023-2025年CAGR达25%，增速高于光伏产业总体。

（三）光伏产业及蓝色宝石市场发展状况

1、光伏行业发展状况

在地球变暖及不可再生能源日益匮乏的大环境下，可再生资源综合利用日益遭受国际社会的高度重视，全力发展可再生能源已经成为全球能源结构转型和全球环境治理的国家战略目标和一致行动。全世界已经有个国家和地区给出了“零碳”或“碳排放交易”气候总体目标，发展以光伏发电为首的可再生能源已经成为全球的共识，加上太阳能发电在越来越多的国家成为有潜力的开关电源方式，预估全球光伏市场将继续高速发展。依据CPIA《中国光伏产业发展路线图》（2023-2024 年）结果显示，2023年全世界光伏发电新增加攒机超出390GW，创下历史新高；据CPIA预测分析，2024年全世界光伏装机将于390GW-430GW，预估2024年全世界GW级市场有望突破39个，预估2025年GW级市场有望突破53个；而彭博新能源金融预测分析2024年全世界光伏发电新增加用户量乃至有望突破574GW。次之2023年12月在迪拜举办的COP28气候峰会上，超出100个国家和地区在会议上达成一项重要协议书，则在2030年全世界可再生资源装机量增加到3倍，至少达到11000GW，具体来说，到2030年光伏装机量将在2022年1055GW增至2030年的5457GW。依据CPIA有关结果显示，光伏装机量与发电能力均将保持快速增长，2024年全世界光伏发电总计用户量超出水电工程，2026年超出天燃气，2027将突破煤碳变成世界最大。将来，在光伏发电成本不断下降和国际绿色复苏等有利因素的带动下，全世界光伏发电新增加攒机仍将持续提高。

经过十几年的发展趋势，光伏行业已成为中国为数不多的产生国际性核心竞争力、完成端对端安全自主可控、并有望首先成为高质量发展楷模的战略新兴产业。现阶段我国光伏行业在制造业经营规模、产业发展技术实力、运用市场开拓、现代产业体系基本建设等方面都位居全球前端。依据CPIA《中国光伏产业发展路线图》（2023-2024 年）及能源局有关结果显示，2023年我国国内光伏发电新增加装216.88GW，同比增长148.1%，在其中，2023年12月光伏发电新增加攒机53GW，同比增加144.24%，创下历史新高；在我国绝大多数大基地项目在2023 年年底前投运，集中式光伏发电厂新增加攒机120.59GW，同比增加232.2%，分布式光伏电站新增加攒机96.29GW，同比增加88.4%。2024年度，依据CPIA预测分析，在我国光伏发电新增加用户量预计190GW-220GW；但根据彭博新能源金融的判断，2024年在我国攒机新增加规模将达255GW（沟通交流侧）或314GW（直流电侧）。从各部门的判断情况看，在我国光伏行业仍将保持高质量发展的趋势。

2、蓝色宝石市场发展状况

蓝色宝石是三氧化二铝单晶体形态别名，其强度大、硬度高、耐冲洗，集优质电子光学、物理学、化学特性于一身，是工业化极为重要的主要材料。蓝色宝石的应用范围主要包括LED衬底原材料、消费电子产品等场景，在其中LED基板为蓝色宝石最重要的运用。伴随着蓝色宝石应用商店的迅速增长和产品升级升级更新的转变，金刚石线切割工艺因其切削速度快、加工精度高、激光切割损耗低、工作效率高且环保等综合性优势，已经成为蓝色宝石激光切割行业的主力技术性。

LED全产业链包含上下游基板制做、外延片及芯片生产，中上游封装形式及其下游应用等各个环节，金刚石线广泛应用于LED上下游基板制做阶段。从下游应用需求来看，LED主要运用于照明灯具、显示器、led背光、信号指示灯等诸多领域。在LED通用照明市场方面，依据TrendForce集邦咨询最新数据《2024全球LED照明市场分析-1H24》分析认为，多重因素造成2023年照明灯具市场的需求并没有迈入预期中的反跳，TrendForce再度下修2023年LED照明灯具年产值至585亿美元，同比下降5%；未来展望2024年，TrendForce集邦咨询预计2024年全世界LED照明灯具市场容量发展4%至609亿美元。 在LED表明层面，依据洛图高新科技(RUNTO)资料显示，2023年，全世界LED显示器市场容量为71亿美金，在其中，小间距LED（含微间隔）规模为33.6亿美金，占行业整体的47.3%；国内LED显示器市场规模占据全球65%之上的市场份额。与此同时，2028年，全世界总体Mini/Micro LED市场规模将达到360亿美金，将来5年销售市场年复合增长率维持在50%之上。并且随着LED技术的不断发展，LED显示器同样以更加多元运用形式出现，如电影院、虚拟拍摄、裸眼3D、透明显示屏、体育比赛屏等目标市场，主要用途不断发展。

（四）公司主要产品市场地位

企业是国内最早从业金刚石线的开发、生产和销售的企业之一，是国内较早把握金刚石线关键技术并大量资金投入生产的企业和国内主要的金刚石线生产商，是我国电镀金刚石线国家标准《超硬磨料制品电镀金刚石线》（JB/T 12543-2015）的带头起草单位，具有中国产业技术创新的代表性。经过多年技术创新和市场拓展，企业产品已发展与延伸至永磁材料、半导体材料、瓷器、高纯石墨、石料等更为广阔主要用途并保持一定的先发优势，并且拥有在国际范围内与世界知名品牌市场竞争实力，领域名气大。到目前为止，企业依然是一家专业的金刚石线专业制造商之一，将来，随着市场技术创新新产品的深入推进以及企业产能规模的不断提升，企业产品销售经营规模及市场占有率有望持续、平稳扩张。

3、关键财务信息和财务指标分析

（1） 近三年关键财务信息和财务指标分析

公司是否需追溯调整或重述之前年度财务信息

√是 □否

追溯调整或重述缘故

会计政策变更、其他问题

元

会计政策变更的原因和会计差错更正的现象

1.依据《企业会计准则解释第16号》，企业对初次实施本解释的财务报表列报最开始阶段的最初至本表述实施日之间发生的单项工程买卖（租赁服务）开展追溯调整。详细情况详细“第十节 财务报表 五、43.关键会计制度和会计估计变更的变更”。

2.企业对非经常性损益新项目确认按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》（2023年修定）》（中国证监会公示[2023]65号）的规定执行，追溯调整列示最开始期内相关业务。

3.2023年3月24日，经股东大会表决通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》，就是以截止到企业方案的证券登记日的总市值为基准，开展资本公积金转增股本，公司股东每10股转增8股。公司在2023年4月4日进行利益派股，资本公积金转增股本99,978,064.00元，发生变更总股本金额为224,950,645.00元。依据《公开发行证券的企业信息公开填报标准第9号一一净资产回报率和每一股收益的计算及公布》的有关规定，结合公司资本公积转增股本之后的总股本数量重算较为阶段的每股净资产，并且也重算归属于上市公司股东的净资产。

（2） 分一季度关键财务信息

企业：元

以上财务指标分析或者其加数量是不是和企业已披露季度总结报告、上半年度汇报有关财务指标分析存在较大差别

□是 √否

4、总股本及股东状况

（1） 普通股股东和投票权恢复得优先股数量和前10名股东持股登记表

企业：股

前十名公司股东参加转融通业务外借股权状况

□可用 √不适合

前十名公司股东较上一期产生变化

√可用 □不适合

企业：股

注：以上退出股东截止到2023年12月31日未能中登公司下达的期终前200大股份公司章程中，企业无这一数据。

企业是否具备投票权差别分配

□可用 √不适合

（2） 企业优先股数量及前10名优先股持仓登记表

企业当年度无优先股持仓状况。

（3） 以程序框图方式公布公司和控股股东间的产权年限及控制关系

5、在年报准许给出日存续期的债卷状况

□可用 √不适合

三、重大事项

1、董事会、监事会的换届及高级管理人员的换届选举聘用

2023年1月3日公司召开2023年第一次临时股东大会、第四届董事会第一次会议、第四届职工监事第一次会议，实现了董事会、监事会的换届及高级管理人员的换届选举聘用。具体内容详见公司在巨潮资讯网公布的《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员的公告》（公示序号：2023-004）。

2、2022年年度权益分派

2023年3月2日公司召开第四届董事会第二次会议、第四届职工监事第二次会议及2023年3月24日公司召开2022年度股东大会大会，各自审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案的议案》。2023年3月28日，企业公布了《2022年年度权益分派实施公告》（公示序号：2023-026），以公司具有总市值124,972,581股为基准， 以资本公积向公司股东每10股转增8股。年底分红前本公司总股本为124,972,581股， 年底分红后总市值增加到224,950,645股。 公司在2023年4月4日实现了2022年年度权益分派。

3、2021年限制性股票激励计划第一个所属期归属股权发售

公司在2023年3月2日举办第四届董事会第二次会议、第四届职工监事第二次会议，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。2023年3月23日，公司在巨潮资讯网公布了《关于2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》（公示序号：2023-024），所属总数28人，所属数量达到344亿港元，上市流通日是2023年3月27日。

4、向特定对象发行新股

公司在2023年4月3日接到中国证监会开具的《关于同意长沙岱勒新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监批准〔2023〕678 号），企业向特定对象发行新股申请获得证监会愿意申请注册审批。此次定向增发于2023年7月31日首发上市，发行新股总数53,802,000股，发行新股价钱：6.35元/股，募集资金总额341,642,700.00元。

截止2023年12月22日，企业向特定对象发行新股募资已按照规定主要用途使用完毕，募集资金专户将停止使用，为了方便企业资金帐户管理方法，提高管理效率，公司决定将募集资金专户申请办理账号注销。

5、2023年股票期权激励计划

公司在2023年6月25日举办第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司〈2023年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》。同一天，公司独立董事发布了允许执行本激励计划的独立意见，湖南省启元法律事务所就本次激励计划出具了法律服务合同。

公司在2023年7月17日举办第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，允许明确以 2023 年 7 月 17 日授予日，向合乎授于要求的 34 名激励对象授于 228 万分个股期权，行权价格为 16.57 元/份。2023年8月30日企业实现了2023年股票期权激励计划的个股期权授于登记工作。

6、境外投资暨关联交易

公司在2023年8月4日举办第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，允许企业转让上海市重塑能源集团有限公司所持有的上海市翌上新能源科技有限公司15%的股份（相匹配认缴出资750万余元，实缴出资750万余元），转让对价为825万余元（价税合计）；与此同时拟转让上海市音税商贸有限公司所持有的上海市翌上新能源科技有限公司20%的股份（相匹配认缴出资1,000万余元，实缴出资0万余元），转让对价为0元，相对应的实缴出资责任由企业承续。公司本次总计转让的部分股份相匹配翌上新能源的注册资金rmb1,750万余元，出让结束后，公司持有翌上新能源技术35%股份。2023年8月上海市翌上新能源科技有限公司已经在上海市嘉定区市场监管局实现了有关工商变更登记手续。

7、以小额诉讼程序向特定对象发行新股

公司在2023年8月17日举办第四届董事会第八次，审议通过了《关于公司符合以简易程序向特定对象发行股票条件的议案》《关于公司以简易程序向特定对象发行股票方案的议案》等有关提案，企业拟将发行对象不得超过35名（含）募集资金总额不超过 15,000.00 万余元。2023年11月7日公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于终止以简易程序向特定对象发行股票事项的议案》，结合目前资产市场情况、企业具体情况及公司发展规划等多种因素考虑，经公司谨慎剖析并和中介服务沟通交流论述，现决定终止以小额诉讼程序向特定对象发行新股的相关事项。

8、资产收购

公司在2023年8月20日举办第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于签署股权收购意向性协议的议案》，公司拟以已有或自筹经费现金方式回收目前公司股东所持有的黎辉新材70%的股份。2023年9月26日，公司召开第四届董事会第十一次大会，审议通过了《关于签署股权收购协议的议案》，企业拟使用24,500万余元已有或自筹经费回收湖南省黎辉新材料科技有限公司70%股份，此次收购完成后，标的公司将成为公司的子公司。

2024年1月5日，公司在巨潮资讯网公布了《关于股权收购进展暨完成工商变更登记的公告》（公示序号：2024-001），截止到公告日，黎辉新材已完成了有关工商变更登记手续也取得了冷水江市市场监管局换领的《营业执照》。

依据《股权收购协议》协议条款承诺及经天职国际会计事务所（特殊普通合伙）财务审计（天职业类型字[2024]18435号）。经审计，确定黎辉新材在约定的时间内因为机构不到位无法按照要求按时完成《股权收购协议》第三期股权转让款标准，依据《股权收购协议》承诺，企业无需支付第三期股权转让款4,287.5万余元，并把第四期股权转让款金额相对应核减为4,287.5万余元，此次资产收购成交价调整至17,150万余元。

9、董监高调整持状况

2023年10月19日公司在巨潮资讯网公布了《关于实际控制人承诺未来六个月内不减持公司股份的公告》（公示序号：2023-092）。根据对公司未来发展前景的自信心及对企业本质价值的认可，为了支持公司持续、平稳、持续发展，同时也为提高众多市场信心，切实保障债权人权益和资本市场平稳，公司实际控制人段志明老先生服务承诺：自2023年10月19日起将来6个月不以任何形式高管增持自己所持有的企业股票。

2023年10月26日公司在巨潮资讯网公布了《关于部分董监高增持公司股份计划的公告》（公示序号：2023-094）。根据对公司未来发展前景的自信心及其使用价值的一致认可，公司部分执行董事、公司监事、高管人员计划以已有或自筹经费根据二级市场集中竞价方式增持公司股份，方案总计加持额度不少于290万余元，加持期内自2023年10月30日起6个月。

证券代码：300700 股票简称：岱勒新材 公示序号：2024-016

我们公司及董事会全体人员确保信披的内容真实、精确、详细，并没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

长沙市岱勒新材料科技发展有限公司（下称“企业”）于2024年3月26日举办第四届董事会第十六次大会，审议通过了《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》。为使投资者充分了解公司的经营状况、经营情况等，企业2023年年度报告及引言于2024年3月28日在证监会指定创业板信息披露网址巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公布。

敬请投资者留意查看。

特此公告。

长沙市岱勒新材料科技发展有限公司

股东会

2024年3月28日